Принципы валютного регулирования и валютного контроля, органы валютного регулирования, органы и агенты валютного контроля – Предпринимательское право

Субъекты валютного регулирования

В роли субъектов, участвующих в движение валюты, могут выступать резиденты и нерезиденты.

К группе резидентов могут быть отнесены:

  • Физлица, которые являются российскими гражданами, за исключением тех, кто постоянно и на законных основаниях проживает в иностранных государствах;
  • Граждане иных государств, которые используют вид на жительство в качестве документа, являющегося основанием для проживания в России;
  • Российские компании, которые по статусу являются юрлицами, а также их подразделения, созданные за рубежом;
  • Официальные представительства РФ за рубежом (консульства, посольства, диппредставительства);
  • РФ на всех уровнях (федеральный, региональный и местный), которые выступают в качестве сторон валютных отношений.

В число валютных нерезидентов входят:

  • Физлица, которые не имеют статуса резидентов;
  • Отечественные компании, которые были созданы в иностранных государствах на основании законодательства этих государств;
  • Аккредитованные в РФ представительства иностранных государств;
  • Организации, которые не относятся ни к одному государству (межгосударственные, межправительственные) и их официальные представительства.

Что относится к органам валютного контроля в РФ

I уровень

Правительство РФ

Центробанк РФ

II уровень

Уполномоченные органы исполнительной власти

Расположенные на уровне I Правительство и Центробанк РФ являются органами валютного контроля в Российской Федерации и одновременно являются органами валютного регулирования — издают законодательные акты, обязательные для применения всеми участниками валютных правоотношений в РФ.

По ФЗ № 173-ФЗ агентами валютного контроля являются:

  • уполномоченные банки (уполномочиваются Центробанком);
  • профессиональные участники рынка ценных бумаг (не являющиеся кредитными организациями);
  • государственная корпорация «Внешэкономбанк».

ВАЖНО! До 01.01.2017 к агентам валютного контроля в Российской Федерации относились также органы таможни и налоговой службы. Однако со вступлением в силу положений закона от 03.07.2016 № 285-ФЗ с 01.01.2017 и ФТС и ФНС (равно как и их структурные подразделения) являются органами валютного контроля.

Структурные изменения, вступившие в силу с 2017 года, не коснулись установленного функционала и полномочий органов и агентов валютного контроля. По-прежнему Правительство РФ и Центробанк осуществляют функции органов валютного регулирования в РФ — определяют общие «правила игры» на валютном рынке, а также меры по контролю за соблюдением этих правил.

Как уже отмечалось выше, правительство и ЦБ осуществляют также функции валютного контроля. В этом статусе:

  • Правительство РФ, находясь на уровне I контроля, координирует работу подчиненных ему структур из числа органов валютного контроля уровня II. Одновременно правительство регламентирует взаимодействие этих структур с ЦБ РФ.
  • ЦБ РФ осуществляет контроль за соблюдением законодательства в сфере валютных транзакций в подотчетных ему структурах — банках и приравненных к ним организациях. Одновременно ЦБ координирует со своей стороны взаимодействие своих агентов со структурами, подотчетными правительству.
  • Агенты валютного контроля и органы контроля уровня II в пределах своей компетенции осуществляют комплекс мер по контролю за проходящими через них валютными транзакциями и передают информацию другим субъектам валютного регулирования — как вышестоящим, так и работающим параллельно.

Полномочия органов валютного регулирования

Принципы валютного регулирования и валютного контроля, органы валютного регулирования, органы и агенты валютного контроля - Предпринимательское право

Вследствие того, что органами валютного регулирования являются ЦБ РФ и Правительство, именно они сосредоточили главные функции управления движением валюты на российском рынке.

Центральный банк, как основной орган валютного регулирования в России, наделен следующими полномочиями в сфере управления проведением валютных операций в стране:

  1. Подготовка и издание правовой информации, которая требуется для реализации операций с иностранной и национальной валютой, обеспечение выдачи лицензий на определенные виды деятельности, разработка отчетных форм, являющихся обязательными для заполнения;
  2. Реализует контрольные мероприятия для всех субъектов валютных отношений.

Центральный банк, несмотря на то, что он осуществляет надзорные и регулирующие мероприятия, также выступает, как самостоятельный игрок валютного рынка, осуществляя сделки с валютой, и получая доходы.

Российское Правительство также выступает в роли органа валютного регулирования в России и основывается в своих действиях на положениях Конституции и федерального законодательства, регламентирующих сделки с участием валюты. Среди полномочий Правительства выделяют:

  1. Наравне с Центробанком издает нормативно-правовую документацию, которая определяет основы проведения разного рода сделок с камнями и драгметаллами, а также регулируют соблюдение порядка получения лицензий (при необходимости) и методику образования государственного драгоценного фонда. Также правовая основа, реализуемая Правительством, осуществляет полный контроль над расходованием средств в валюте и позволяет предоставлять рассрочку сроком более трех месяцев валютным резидентам при выполнении экспортных и импортных сделок.
  2. Отслеживает соблюдение единой госполитики в сфере оборота драгметаллов.

Отдельные аспекты правомочий Правительства, выступающего в качестве органа регулирования, не могут не оказать влияния на область валютных отношений. К примеру, с целью нормализации внутреннего рынка государства вводятся дополнительные препятствия на проведение экспортных и/или импортных операций.

Резюмируя, отметим, что органами валютного регулирования в РФ могут выступать лишь Центробанк и Правительство, наделенные определенной властью, позволяющей проводить контролирующие мероприятия над операциями с валютой. За нарушение, разработанных ими требований, каждый участник валютных отношений несет ответственность на основании положений законодательства РФ. При выявлении валютных нарушений инструменты воздействия могут быть самостоятельно применены органами валютного регулирования.

Принципы валютного регулирования и валютного контроля

Основными
принципами валютного регулирования и
валютного контроля в Российской Федерации
являются:

  1. приоритет
    экономических мер в реализации
    государственной политики в области
    валютного регулирования;

  2. исключение
    неоправданного вмешательства государства
    и его органов в валютные операции
    резидентов и нерезидентов;

  3. единство внешней
    и внутренней валютной политики Российской
    Федерации;

  4. единство системы
    валютного регулирования и валютного
    контроля;

  5. обеспечение
    государством защиты прав и экономических
    интересов резидентов и нерезидентов
    при осуществлении валютных операций.

Принципы валютного регулирования и валютного контроля, органы валютного регулирования, органы и агенты валютного контроля - Предпринимательское право

Ст. 3 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” устанавливает следующие принципы валютного регулирования и валютного контроля:

  1. приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;
  2. исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
  3. единство внешней и внутренней валютной политики РФ;
  4. единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
  5. обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Можно ли считать Центробанк основным органом валютного контроля в РФ

Как отмечалось выше, органами валютного регулирования в РФ являются и Правительство РФ, и ЦБ РФ. В ст. 5 закона № 173-ФЗ оба указаны как равнозначные — приоритет не отдан никому.

Если рассмотреть выполняемый функционал и набор полномочий, тоже трудно определить, является ли кто-то из этой пары «главнее».

Поэтому можно сделать вывод, что основных органов валютного контроля, по сути, два: правительство и ЦБ. Выделить какой-то один, чтобы поставить его над другим, затруднительно.

Итоги

Органы валютного регулирования и контроля в РФ состоят:

  • из Правительства РФ и ЦБ РФ, совмещающих функции регулирования и контроля;
  • органов отраслевой и межотраслевой исполнительной власти (органов валютного контроля), в компетенции которых находятся определенные аспекты валютных правоотношений;
  • агентов валютного контроля — уполномоченных банков и приравненных к ним структур, а также Внешэкономбанка. Агенты осуществляют функции по контролю и сбору и передаче информации в сфере валютного регулирования.

Единый основной орган валютного контроля и регулирования выделить нельзя. По полномочиям и функционалу Правительство РФ и ЦБ РФ находятся в равнозначном положении.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

Adblock detector